Que va a pasar con las pensiones

¿qué ocurre con su pensión privada cuando usted fallece?

¿Le preocupa su pensión o la de sus padres? Este artículo describe las leyes que deberían mantener a salvo sus prestaciones prometidas, algunas limitaciones de esas leyes y lo que puede hacer para protegerse.

Uno de los principales problemas de los planes de pensiones tradicionales de prestación definida es la infrafinanciación. Es decir, ¿tienen suficiente dinero para cumplir con sus obligaciones futuras proyectadas? El problema es especialmente grave en los planes de pensiones multiempresariales, un tipo de plan de pensiones destinado principalmente a los miembros de los sindicatos que trabajan para más de una empresa.

La Administración de Seguridad de los Beneficios de los Empleados (EBSA) del Departamento de Trabajo de EE.UU. mantiene una lista de planes cuyo estado de financiación clasifica como crítico, crítico y en declive, o en peligro. En 2020, 121 planes estaban en estado crítico, 65 eran críticos y en declive, y 61 estaban en peligro. Un plan crítico está financiado en menos del 65%, un plan crítico y en declive se espera que sea insolvente en 15 años, y un plan en peligro está financiado en menos del 80%.

Algunos ejemplos de la lista de 2020 son el Plan de Pensiones de la Industria Maderera (crítico), el Plan de Pensiones de la Industria del Automóvil (crítico y en declive) y el Fondo de Pensiones Internacional de Albañiles y Oficiales de Pisos (en peligro).

Reclamar la pensión de los padres fallecidos

Pensar en la muerte no es fácil, pero es importante entender qué pasará con su pensión cuando usted fallezca y cuáles serán las implicaciones fiscales de la transmisión de su pensión. La forma en que su pensión en el lugar de trabajo o la que haya establecido usted mismo se pague a sus beneficiarios cuando fallezca depende del tipo de pensión que tenga.

La pensión se paga libre de impuestos si el afiliado fallece antes de cumplir los 75 años. A no ser que haya fallecido antes de los 75 años y el importe no se haya abonado antes de que finalice el periodo de dos años posterior a su fallecimiento. Esto se describe a continuación.

Se puede abonar cuando el valor de la pensión de las personas a cargo o de los tramos garantizados restantes de la pensión no supere las 30.000 £. Suele ser una opción si la pensión de la persona a cargo es bastante pequeña y tributa al tipo marginal del impuesto sobre la renta del beneficiario.

Por lo general, sus beneficiarios pueden retirar todo el dinero en forma de capital, establecer una renta garantizada (una renta vitalicia) con los ingresos o, también, pueden establecer una renta de jubilación flexible (reducción de la pensión).

Pensión tras el fallecimiento del padre

En este capítulo se describe el sistema de pensiones sueco, los distintos tipos de pensiones, las condiciones para obtenerlas y las normas de la UE. También se explica lo que debe hacer para averiguar la cuantía de su futura pensión sueca, que depende de muchos factores diferentes, y cómo se solicita la pensión.

¿En qué situación puedo solicitarla? En Suecia se obtienen diferentes tipos de pensión. La Agencia Sueca de Pensiones le ofrece una pensión pública que se basa en sus ingresos. La mayoría de las personas también reciben una pensión profesional de su empresa. Además, puede tener una pensión privada opcional.

Existe un límite a la renta pensionable utilizada para el cálculo de la pensión pública vinculada a los ingresos. El límite es 7,5 veces el importe de la base de ingresos, que se determina cada año. También existe una pensión de garantía si tiene una pensión de ingresos bajos o nulos, que es una prestación del artículo 58. La pensión de garantía se calcula en función de los periodos de residencia y de la cuantía de la pensión total basada en los ingresos.

Qué ocurre con la pensión si fallece antes de la jubilación

Pensiones personales colectivasSu empresa elige un proveedor de pensiones para gestionar un plan de pensiones personales colectivas, pero su pensión es un contrato individual entre usted y el proveedor. Al igual que en el caso de una pensión profesional, su empresa no tiene que hacer aportaciones.

Su fondo de pensiones crece gracias a sus aportaciones, a las de su empresa, a las desgravaciones fiscales y a los rendimientos de las inversiones. Las pensiones personales colectivas son un tipo de pensión de contribución definida, por lo que la cantidad que tenga en la jubilación también depende del rendimiento de las inversiones.

Todas las empresas deben ofrecer un plan de pensiones sujeto a unos requisitos mínimos de regulación y gobernanza. Esto se conoce como afiliación automática. También deben aportar una proporción determinada de su salario a su fondo de pensiones.

Puede renunciar a la pensión en cualquier momento, normalmente rellenando un formulario y devolviéndolo a su empresa o proveedor de pensiones. Si opta por no hacerlo, su empresa tendrá que volver a inscribirle cada tres años, momento en el que tendrá que volver a optar por no hacerlo si no desea ahorrar. Si se lo puede permitir, es una buena idea afiliarse al régimen.